款项支付与费用报销管理规定-201511

卡乐工房（上海）展示技术有限公司文件卡乐工房（上海）展示技术有限公司款项支付与费用报销管理规定（试行）第一章?总?则为了加强公司的财务管理，合理调度资金，规范公司款项支付和费用报销的管理，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定。第二章款项申请支付流程1.公司5万以下款项支付均由总经理签字确认后方可支付，如因故不能及时签字的，在总经理了解事由，若同意该款项支付时，可用电话或电子邮件的方式通知财务先行支付，待总经理回公司后补签字。5万以上的款项需邮件请示总部，由总部审核同意后方可支付。2.货款支付由采购销售部门依采购合约或到货单据与采购发票提出申请，填写《付款申请单》，经部门主管同意总监副总审核总经理签字确认后传递至财务部审核后结算货款；若有特殊情况需预付货款的，经由生效的采购合约或订单为附件申请手续完备后支付，采购销售部门限时依货物发票与到货单据至财务清算预付款。3.预支业务费及差旅费用填写《预支费用申请说明表》，经部门主管总监副总审批后，报总经理确认费用额度并签字，可至财务部门支用现金。五个工作日内凭合法单据经部门主管审核后至财务部清算款项。4.工资发放由人事部门审查核算，经财务部门复核,报总经理确认签字后发放。5.其他费用支付均需参阅以上流程完备手续后支用。第三章?请款报销程序1、请款报销的审批权限（1）?公司购置固定资产及日常费用由部门主管副总填写《申请购置单》，经总经理签字财务部审核方可支付；（2）各部门所有报销单据必须经部门经理（主管）签字后，才能汇总交公司总经理审批。2、请款审批手续（1）?请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写《付款申请单》经部门经理（主管）初审签字；（2）?请款人员执《付款申请单》到公司总经理处审批；（3）请款人员执审批后的《付款申请单》到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付；（4）?请款人员请款后必须及时报销。差旅费借款必须在返回公司上班之日起5个工作日内报销。3、?报销管理程序（1）请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借；（2）报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附与之相符的原始单据和发票，经部门