企业财务制度通用版汇总

目录一．货币资金管理制度8货币资金管理的整体要求9资金管理人员配备和职责牵制9货币资金相关审批权限10银行账户管理10资金收支计划11资金收入计划11资金支出计划11货币资金日常管理12现金使用要求12库存现金限额12货币资金收入管理12货币资金支出的控制14稽核15财务印章管理15印鉴15财务专用章（圆形）16银行账号章16委托收款章16现金付讫章16现金收讫章、支票收讫章17票据管理17有价单证管理17重要空白凭证管理17收据管理18出纳岗位人员职责18出纳岗位职责18出纳工作清单（参考）18附件20《银行开户汇总表》20《四周资金收支滚动预测表》20《资金日报表》21《现金盘点表》22《现金盘点汇总报告》23《银行余额调节表》23《银行余额调节表汇总报告》24《印章一览表》24《空白票据购买情况登记表》24《收到票据登记簿》25《票据开立情况登记表》25二.采购与付款管理制度25采购与付款管理流程25职位不相容设计25采购与付款审批权限矩阵26采购计划的制定和实施26采购计划的编制26材料采购计划27一般采购27资本性支出28采购计划的调整28采购执行28供应商甄选28采购合同订立28采购申请及订单29紧急采购30入库验收31发票校验31付款31申请付款31款项支付32账龄分析33对账管理33单据凭证管理33会计核算33相关表单35《供应商评估表》35《采购申请单》35《采购订单》35《紧急采购登记簿》35《付款申请单》35《往来对账单》36《往来对账报告》36《往来重点客户报告》37《账龄分析表》37《未达分析表》37三．存货管理制度38存货管理制度38库存管理流程38不相容岗位设置38存货管理审批权限矩阵39验收入库39验收39入库41其它41仓储与保管42出库管理43存货领用43存货发出43销售发货44存货处置44存货的清查盘点44盘点范围44盘点程序45盘点结果管理45盘点