[0205]财务部管理手册

财务部管理手册目录一、财务部组织结构-3-二、财务部工作职责-3-三、财务部工作权限-4-四、财务部岗位规范-5-4.1财务部经理岗位规范-5-4.2总会计岗位规范-7-4.3会计岗位规范-8-4.4出纳岗位规范-10-4.5结算员岗位规范-11-4.6成本统计员岗位规范-13-4.7财务统计员岗位规范-14-4.8生产统计员岗位规范-16-4.9核算员岗位规范-17-4.10仓库主管岗位规范-18-4.11库管员岗位规范-19-五、财务部管理规范树-21-六、财务部关键工作流程与管理规范-22-1、应收账款管理规范-22-2、应付款管理规范-38-3、生产成本管理规范-43-4、仓库管理规范-51-5、资金管理规范-67-6、预算管理规范-68-7、投资管理规范-89-8、内部审计规范-92-9、融资管理规范-96-10、财务管理制度-99-一、财务部组织结构财务副总财务部经理福资专管员成本核算员统计员出纳会计总会计库管员福资办主任二、财务部工作职责工作内部№工作职责1、预算管理1.1组织各部门预算编制，汇总后编制公司预算，对预算和计划执行情况进行跟踪、监督和控制；1.2审核预算调整项目2、资金管理2.1编制公司财务资金计划，进行资金平衡与调度，并负责资金计划的具体实施；2.2负责货币资金的安全2.3负责银行账户及票据管理3、投融资、担保管理3.1参与投资项目的可行性评估，负责投资项目财务评估、控制和报告；3.2公司投资、运营所需资金的筹集，保证资金需求；3.3建立担保业务记录台账，负责对被担保单位进行评估，对被担保单位资产状况、现金流量分析，形成书面报告，并负责办理相关手续4、内控管理4.1负责建立财务管理制度，执行《企业会计准则》；4.2负责货币资金、收付款、投融资、担保、固定资产等内部控制并组织实施5、资产管理5.1