收、付款管理制度

收、付款管理制度第一章总则为了加强各类经济合同中各类款项的收、付管理，细化收、付款流程，确保资金安全、有效的使用，特制定本制度。第一条、本制度适用合同范围：固定资产合同（包括项目工程款项及零星固定资产设备采购款项）付款；（二）维修合同付款；（三）其他合同（物业管理费）付款；其他合同（租赁费用、废旧物资及设备的处置等）收款。第二章各类款项的支付第二条、申请支付上述各类款项的原则：（一）必须签订合同；（二）必须严格按照合同约定的付款方式进行付款。（三）工程款必须在工程预结算的范围内付款。工程竣工，累计支付到合同金额的90%或95%（根据合同约定），质保期满后，无质量问题时支付剩余的10%或5%。第三条、款项支付流程图：第四条、款项支付相关部门的职责（一）资产项目部依据相关合同文件负责对付款用途的真实性、合理性进行审核。经审核无误后，填报资金支付申请（属于工程项目类付款的填报《工程（项目）资金支付申请单》；属于零固或其他类付款的填报《资金支付申请单》），报厂领导审批。（二）财务部负责对批准后的资金支付手续是否完善、相关票据是否齐备、金额计算是否准确等进行复核，复核无误后办理支付手续。第三章款项收取第五条、付款方向公司支付各种款项，均通过转账方式汇入公司指定的对公账户。第六条、合同收款流程：资产项目部负责（租赁费用、废旧物资及设备的处置等）收款合同的签订，并将签订的所有合同报送一份到财务部。在合同期内，资产项目部依据合同约定金额及收款方式，及时与合同签订单位（付款方）沟通，确认对方具体付款时间，经确认后，通知财务开具发票，财务将开具好的发票交资产项目部，由资产项目部将发票交与付款单位，付款单位凭据我方开具的发票向我方付款。附：表1《工程（项目）资金支付申请单》表2《资金支付申请单》二0一三年十月十七日工程（项目）资金支付申请单合同名称编号施工单位名称开户银