Exce财务账务模板（超实用）

会计科目新旧会计科目对照表原会计制度使用科目注：以下明细科目可根据需要自行增减或修改，但科目之间不可有空单元格。返回目录序号编号新会计准则使用科目原会计制度使用科目核算内容序号科目代码总账科目明细科目1明细科目2明细科目3明细科目4明细科目5明细科目6明细科目7明细科目8明细科目9明细科目10明细科目11明细科目12明细科目13明细科目14明细科目15明细科目16明细科目17明细科目18明细科目19明细科目20明细科目21明细科目22明细科目23明细科目24明细科目25明细科目26明细科目27明细科目28明细科目29明细科目30明细科目31明细科目32明细科目33明细科目34明细科目35明细科目36明细科目37明细科目38明细科目39明细科目40明细科目41明细科目42明细科目43明细科目44明细科目45明细科目46明细科目47明细科目48明细科目49明细科目50一、资产类一、资产类11001库存现金现金企业的库存现金11001现金21002银行存款银行存款企业存入银行或其他金融机构的各种款项21002银行存款农业银行中国银行31003存放中央银行款项※企业（银行）存放于中国人民银行（以下简称“中央银行”）的各种款项，包括业务资金的调拨、办理同城票据交换和异地跨系统资金汇划、提取或缴存现金等。31009其他货币资金外埠存款银行本票银行汇票信用卡信用证保证金存出投资款41011存放同业※企业（银行）存放于境内、境外银行和非银行金融机构的款项41101短期投资股票债券基金其他51012其他货币资金其他货币资金企业的银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、存出投资款、外埠存款等其他货币资金。51102短期投资跌价准备61021结算备付金※企业（证券）为证券交易的资金清算与交收而存入指定清算代理机构的款项。企业（证券）向客户收取的结算手续费、向证券交易所支付的结算手续费。61111应收票据银行承兑汇票商业承兑汇票71031存出保证金