EXCEL与财务分析

第十章EXCEL财务分析会计电算化课程组2008.08第十章EXCEL与财务分析10.1EXCEL与财务预测10.2EXCEL与债券估价10.3EXCEL与存货管理10.4EXCEL与短期筹资决策10.5EXCEL与最佳资本结构10.6EXCEL与量本利分析10.7EXCEL与设备投资决策10.8EXCEL与人力资源管理例1：某人准备购买一套住房，现有若干面积、楼层和位置的商品房可供选择。购车时允许分期付款，但必须支付不少于一定比例（如3成）的首付，其余部分可在15年的时间内分月付清，年利率为9.5%，但有可能在8-11%范围内变化。试构建一个EXCEL模型来计算采用各种购房方案时的月付款额以便可以综合考虑各种因素从而根据自己的承受能力决定一种最合适的购房方案。基础知识：如何使用控件一个简单的例子建立方案列表建立手工输入模型使用控件EXCEL中的财务函数基础知识：如何使用控件一个简单的例子建立方案列表建立手工输入模型使用控件EXCEL中的财务函数(例子)基础知识：如何使用控件一、财务预测的目的预测企业未来的融资需求预测不准的损失二、财务预测的步骤销售预测资产总量预测收入、费用与盈余预测融资预测9.1EXCEL与财务预测三、财务预测的方法*销售百分比法：总额预测，增加额预测回归分析法现金预算法四、EXCEL财务预测公司下年预计销售收入3000万元，上年销售额2500万元，净利150万元，股利支付率为30%，根据公司本年资产负债表进行财务预测，确定融资需求9.1EXCEL与财务预测1、建立融资需求表2、确定销售百分比3、计算预计销售额下的预计资产负债额4、预计留存收益增加额和预计留存收益额预计留存收益=上年留存收益+预计新增收益新增留存收益=预计销售额*计划销售净利（本年）*（1-股利支付率）融资需求=预计总资产-预计总负债-预计权益5、计算外部融资需求EXCEL财务预测EXCEL财务预测Sheet1