报销管理制度

报销管理制度第一部份总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以经营业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用，工薪福利及相关费用，税费支出，工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。第三条本制度适用公司全体员工。第二部份借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定（一）出差借款：出差人员凭审批后的“出差申请表”按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续（二）其他临时借款，如业务费，周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。（三）原则上前款未清者不予办理新的借支。（四）借款销账规定：（1）借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的须经主管、领导批准，否则财务人员有权拒绝销账（2）为了明确责任，报销人和借款人应该一致即实行“谁借款谁报销”的原则。第五条借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由，借款金额，支票或现金支付等，按借款审批流程审批后到财务室领款。第三部分日常费用报销制度及流程第六条?日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、职工教育经费、资料费等。第七条?费用报销的一般规定(一)报销人必须取得相应的合法票据。(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。(三)??按规定的审批程序报批。第八条?差旅费报销制度（一）费用标准:职??务???住宿标准?一线城市????补贴标准（包括市内交通费）??员工级???150-200200-25050主管级?150-200200-25050经理级200-250250-3000副总经理级?200-250250-3000总经理及以上300-400300-4000（二）费用标准的补