第十三章-FI13_大案补贴流程

最终用户操作手册-FI13流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案版本：2.0第十三章-FI13_大案补贴流程1.流程说明大案补贴流程FI13公司本部AR会计月结运行大案补贴金额计算表SD排工发货流程公司本部总帐会计编制大案补贴记帐凭证（ZF）总帐过帐流程开票流程编制分公司大案补贴会计凭证总帐过帐流程编制公司本部与区部分担之大案补贴会计凭证1/1本流程适用于月结时，依公司责任中心损益核算要求，计算总公司给予各分公司的大案补贴金额，以及计算总公司与区部分别承担大案补贴费用，并完成相应会计帐务核算的系统处理过程。总公司给予各分公司的大案补贴金额，由开发的大案补贴金额计算表（交易代码：ZFIR001）运行而得，应收帐会计人员据此编制特殊凭证类型（ZF）的大案补贴记帐凭证（以便下载数据至金税系统）其会计分录：借：销售折扣与折让-大案补贴应交税金-应交增值税（销项税额）贷：内部往来-AR各区部应付帐会计在结帐日需同时在各分公司操作后勤发票校验的系统作业，即时产生的会计分录为：借：应计负债应交税金-应交增值税（进项税额）贷：内部往来-AP采购价格差异区部总帐会计则在应付帐会计人员完成分公司发票校验后，需依据“大案补贴金额计算表”提供的责任中心大案补贴金额，编制分公司的大案补贴会计凭证，其会计分录为：借：采购价格差异贷：销售折扣与折让-大案补贴（XX责任中心）对于区部承担大案补贴金额的计算，则由“大案补贴金额计算表”提供明细数据，并以下述算式列示汇总信息：该区当期发生之大案补贴金额-总部拨补区部金额-超标准大案之总部承担部分=当期该区区部承担之大案补贴金额；同时列示会计分录：总公司借（或贷）：销售费用-大案补贴区部所在分公司借（或贷）：内部往来-AR贷（或借）：内部往来-AP贷（或借）：销售费用-大案补贴2.流程图3.系统操作3