第二章-CO02_成本中心维护流程

最终用户操作手册-CO02流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案版本：1.0第二章-CO02_成本中心维护流程1.流程说明成本中心维护流程CO02人力资源部门组织结构变动公告填写SAP系统成本/利润中心维护申请表SAP系统成本/利润中心维护申请表财务主管核准是否建立标准层次结构成本中心标准层次维护流程YesNoNoYesABC修改删除D冻结1/2创建总公司成本会计本流程描述当成本中心创建、修改、删除、冻结时在SAP系统中之处理流程。通常，有三种情形可能涉及成本中心维护：1）公司组织公告；2）责任中心核算调整（包括联络处升格为责任中心、责任中心升格为分公司）；3）内部核算特殊需求而维护之虚拟成本中心（即不在公司组织内），如标准层次销售大区（AOF0399）下之所有成本中心均为虚拟，纯为财务核算需求而设，其目的有三：（1）便于检核总部下各区业绩与外围之各区销货成本相对应，且能帮助报表合并；（2）市场处每年对外投放于各区之广告费用表示公司对该区业绩成长之支持，并由此能分析广告费用对该区业绩帮助之效应关系；（3）为结算成本用途而设立之车间成本中心（如NCT组车间）。成本中心编码原则（已包含在成本中心标准层次编码原则中，参见第一章附件二）及成本中心清单（已包含在成本中心标准层次清单中，参见第一章附件三），由专职维护人员统一定义、维护。维护时，主数据专职维护人员须填写“成本/利润中心维护申请表”（附件一），作为系统维护之依据。注意事项：1）创建或修改成本中心时，须明确其归属之标准层次、公司代码；2）成本中心创建后，须及时知会其他模组（SD、HR）及权限设置人员。其中SD模组中之销售办公室编码、权限设置中的ROLE来自于成本中心后四位编码，HR模组的组织编码与成本中心建立对应关系；3）成本中心创建或删除时，须同步考量成本中心组、利润中心及利润中心组相关功能有否受到影响，若影响，则这些功能必须同步维护；4）从责任中心生命周期来看，最多将会存在三个成本中心编号：a)联络处阶段之编号（须营业部门第一时间通知财务作调整？