第二十章-FI20_供应商预付款清帐流程

供应商预付款清帐流程FI20营业人员出纳AP会计预付款开票比较预付款与发票金额的大小填写记帐凭证结清处理Tcode:F-54供应商差额金额退库出具收据给供应商预付款发票金额?预付款=发票金额?填写记帐凭证结清处理Tcode:F-54付款流程1/1最终用户操作手册-FI20流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案版本：2.0第二十章-FI20_供应商预付款清帐流程1.流程说明此流程描述因应供应商预付款清帐作业的管理需要，于SAP系统中相应的作业处理过程。本流程主要涉及采购部主管、采购部采购人员、财务部主管、财务部应付款会计、财务部出纳等岗位。AP会计在接受业务经办人员之报支凭单时，需在SAP系统中查询暂支记录，并比较清帐发票金额与暂支款金额的差异，依此进行不同的流程作业。若预付款金额小于发票金额，AP会计填写记帐凭证，在SAP系统中完成预付款清帐处理，差额转入付款流程。若预付款金额等于发票金额，AP会计直接填写记帐凭证，在SAP系统中完成预付款清帐处理。若预付款金额大于发票金额，营业人员应将差额退库，出纳出具收据给供应商后，AP会计填写记帐凭证，在SAP系统中完成预付款清帐处理。注意事项：1）AP需核对预付款业务之购销合同、采购发票、付款凭证等要件的相符、有效，并注意专项采购之控制要求，以及核准主管之权责。2）本流程清帐差异若涉及资金的收付作业，则需由AP会计将清帐差异通知出纳人员。2.流程图系统操作2.1.操作范例1)上海嘉水纯水有限公司预付款清帐(发票金额≥预付款金额)：发票金额：2000预付款金额：10002)上海富佳家具有限公司预付款清帐(发票金额