第三章-FI03_总帐过帐流程

总帐过帐流程FI03总帐制单业务部门?填制/提供?原始凭证审核填制记帐凭证SAP制单处理?Tcode:FB50YesNo发生与总帐相关交易1/1原始凭证总帐复核SAP凭证审核?处理Tcode:FB50最终用户操作手册-FI03流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案版本：2.0第三章-FI03_总帐过帐流程1.流程说明本流程系因应财务会计核算需要，在SAP系统之总分类帐模块中进行帐务处理、产生过帐会计凭证的系统作业过程。本流程之作业，仅限于各级财务部门，包括AOF总部财务部总帐会计人员、各营业区财务人员，以及各责任中心助理。因应流程要求及控制需求，各责任中心之总帐会计过帐由区部财务进行系统作业，而责任中心助理之会计职责定位为出纳、当地纳税经办人、发票管理员等。总帐制单人员输入之总帐会计凭证，由总帐复核人员进行相应的复核作业，凭证经审核有误，需另行编制调整会计凭证予以修改。本流程核算之会计事项有：费用摊提及调整、跨公司代码之会计转帐业务、银行间划款、提现、非供应商（客户）清帐之银行及现金收付款、营业外收支、其他需由总分类帐模块处理之会计事项。由SAP系统集成各模块数据自动过入总分类帐之帐务处理，不在本流程中反映。注意事项：会计处理日清月结，提升会计信息的时效性；核算作业规范、准确。作业表单：请求付款指示单、内部往来通知单、付款证明凭单、零用金报销单。2.流程图3.系统操作3.1.操作范例1、编制本位币总帐会计凭证：从公司银行帐户提取现金2、编制外币总帐会计凭证：支付银行外币汇款手续费3、编制本位币总帐会计凭证：跨公司代码交易4、编制帐务调整总帐会计凭证：调整电话费支出之成本中心3.2.系统菜单及交易代码会计(财务会计(总分类帐(凭证输入(输入总帐科目凭证交易代码：FB503.3.系统屏幕及栏位解释1、从公司银行帐户提取现金栏位名称栏位说明资料范例凭证日期为业务原始凭证发生之日期2001/04/10记帐日期为录入SAP系统财务会计、管理会计之会计凭证的过