山谷蓝财务管理制度

旺昌资料城精品管理资料世界网址http://tb99888.taobao.com/旺昌资料城精品管理资料世界网址http://tb99888.taobao.com/山谷蓝/泰科曼公司财务管理制度北大纵横管理咨询公司2002年11月目录2第一章财务部门职责3第二章财务预算管理制度26第三章现金管理制度28第四章银行存款管理制度29第五章资金管理制度35第六章款项借支管理规定37第七章费用管理制度40第八章差旅费管理办法44第九章应收账款管理办法47第十章山谷蓝/泰科曼公司财务报告与分析制度49第十一章会计档案管理制度第1章财务部门职责1.会计核算：负责公司各项资产、负债、收入、成本、费用等事项的核算工作，记录各种会计凭证、账簿，并编制各种会计报表。2.预算管理：组织编制公司财务预算，编制并执行预算管理制度，分解各项预算指标，并统一汇总平衡，监督各项预算的执行情况，并作出分析。3.资金管理：筹措资金，合理使用资金，管理财务收支。4.财务分析与管理：负责对公司的财务事项作出分析与说明，为公司对重大业务、财务事项的决策提供管理建议。5.税务管理：熟悉国家税收政策，负责公司税收策划和执行。第2章财务预算管理制度第1条为加强山谷蓝/泰科曼公司预算管理，保证公司经营目标的落实和成本费用的控制，以“开源节流、精简节约”为原则，特制定本制度。第2条财务预算管理制度主要包括财务预算编制、内容与方法、审批、控制与反馈。第3条财务预算管理制度适用于山谷蓝/泰科曼公司各部门（包括总部各部门及各地办事处）。第4条财务预算的管理体制和组织体系1、各地区办事处和公司各部门须严格遵守预算管理制度，将预算管理制度作为控制日常活动和财务管理的依据。公司将把预算控制作为考核的重要指标之一。2、收入预算目标指标适用于业务人员和市场人员的考核，费用指标适用于中高层管理和业务人员的考核。具体考核周期、考核办法及指标权重见《考评管理制度》。第5条预算管理的组织1、总经理下达公司总体预算目标2、