【参考】金融类个人业务会计稽核考核评办法

总则第一条为进一步做好全市个人会计稽核工作，更好地发挥会计稽核控制风险的作用，充分发挥会计监督职能，逐步规范柜员业务操作行为，健全和完善全市业务风险防范体系，依据总行《关于印发邮政金融从业人员违规行为处理暂行办法的规定》（邮银发〔2010〕964号）、《关于印发中国邮政储蓄银行会计稽核管理办法（2013年1.0版）等四项制度的通知》（邮银发〔2013〕1206号）和《2015年湖南邮政金融会计稽核考评办法、柜员违规操作积分管理办法》等相关业务管理制度规定，结合我市实际，特制订本办法。第二条本办法分考核与考评两大内容。全市邮银各营业机构、柜员在办理个人柜面业务时违反各项业务制度、规定以及管理办法的行为，实行统一标准考核；市会计与营运部依据省中心稽核系统统计数据，结合日常工作开展情况，对各县（市）邮政局、银行（市分行营业部）个人会计稽核工作予以综合考评。第三条本办法遵循以下原则：（一）全面客观原则。（二）重点防控原则。（三）适度激励原则。（四）规范提高原则。第四条根据省中心会计稽核系统数据，按月通报考核结果，考核落实到相关责任人；由市分公司、市分行每月将考核款项从责任人员绩效中扣除，考核资金将在正式通报下发30天内由省公司、省分行计划财务部直接扣划。市分行会计与营运部根据评分指标，逐月通报各县市评分情况，年度汇总考评。第二章考核办法第六条考核内容及对象（一）考核内容1.对各网点、柜员、督导的差错行为予以考核，包括业务制度执行情况、柜员规范操作情况、凭证寄递情况、预警考核、差错管理等内容。2.对单位会计稽核工作运营情况进行机构考核，包括凭证寄递、差错率、凭证识别率、异常交易协查单的管理、凭证规范使用等内容。（一）考核内容1.对各网点、柜员、督导的差错行为予以考核，包括业务制度执行情况、柜员规范操作情况、凭证寄递情况、预警考核、差错管理等内容。2.对单位会计稽核工作运营情况进行机构考核，包括凭证寄递、差错率、凭证识别率、异常交易协查单的管理、凭证规范使用等内容。（二）考核对象1.操作类差错考核对象：市行稽核督导员、二级支行以及邮政代理金融机构支局（行）长、综合柜员、柜员等相关经办人员。2.机构考核对象：各县市支行（市