【0730】公司管理-财务流程图(1)

公司管理-财务流程图付款审批流程财务总监审批总经理批准到财务出纳处办理付款手续主管领导审核签字经办人填写《付款审批单》附相关会议纪要或决定、合同复印件、发票等相关文件备注：包括对外投资、借款、房租、购置大额固定资产等支出。费用报销流程财务总监审批总经理批准到财务出纳处办理报销手续主管领导审核签字报销人填写《费用报销审批单》，发票及其他必备资料整齐粘贴于后。按公司规定发生日常费用支出，取得合规的正式发票备注：费用是指各职能部门发生的差旅费、办公费、业务招待费、通讯费、公务交通费等日常费用支出。其中差旅费、餐费等临时性的借款，必须由经办人员填写借款申请单，写明时间、地点、申请金额、用途，按程序审批后借款。借款人员完成公务后须及时办理报销清帐，在20天内不报销者，财务部负责由借款人员的税后工资中扣回。固定资产/无形资产购置审批流程财务总监审批总经理批准人力行政总监审核报销人填写《固定资产/无形资产申请单》两家以上供应商相关询价记录备注：办理固定资产/无形资产报销审批流程同费用审批流程，金额较大的填写《付款审批单》，报销或付款时需附《固定资产/无形资产申请单》借款审批流程财务总监审批总经理批准到财务出纳处办理借款手续主管领导审核签字借款人填写《借款申请单》备注：借款包括差旅费借款、备用金等。差旅费借款在报销差旅费时一并退回。备用金借款：根据业务需要，对个别部门核定适当额度的备用金，按程序审批后借支，借款签字人负责此款的归还，如不能按期归还或出现损失，全部责任由签字人负责。公司人员的所有备用金借款，必须在年度末全部清理（费用报销、差额交回）冲帐，需用再借，不报销者财务部负责由借款人员的工资中扣回。员工薪酬及社保付款流程财务总监审批总经理批准到财务部门办理发放和付款手续人事行政总监审核人力部门填写《工资发放审批单》及《社保公积金审批单》员工薪酬依据《总部员工薪酬管理办法》由人力部门依据经审批后的工资表，统一办理审批手续，财务部负责发放。员工住房公积金的缴纳由人力资部门每月统一办理审批手续，财务部负责支付。员工社保统筹的缴纳由人力部门每月依据银行自动扣款单据，经核对无误后办理报销手续