【0215】公司费用报销制度

XX工程公司费用报销制度1）各项费用的开支凭原始发票由财务主管填制《单据报销粘存单》,经办人需使用签字笔或钢笔签字，并有部门主管负责人签字；2）原始发票必须是新版发票,其中国税发票一律使用20**年版，取得的途径须同收款单位一致,发票所列的内容与所购物品或发生的业务相符,并据实按要求填写清楚物品名称、单位、金额、付款单位名称,材料、办公用品、劳保用品发票按规定填写明细或附明细表,发票印章必须是财务专用章或发票专用章；如发现不合格发票，财务人员有权要求经办人更换和终止业务办理；3）材料点验单是核收材料的依据,点验单的内容必须属实,填写清楚,所列内容与原始发票相一致,在材料进场入库时一并取得和填制，及时交到财务室，每月核对；4）购买办公用品及技术资料等,需经保管人员或使用登记在册,并在发票背面注明；5）市内交通费用一律不予报销；6）使用支票报销的,其支票存根亦应按要求填写,其中金额必须与支付的金额相符,备注栏内有经办人签字,连同借款单一起拿来报销；7）出现预付款,需持原合同或协议书等文件与财务相核对。借款制度及流程1）需开支的各种费用，均应填写借款单，以便在项目财务室取得支付权；在填写借款单时，应将单位、日期、用途、借款类别、借款金额、申请人分别填写清楚（需要在公司进行借款的业务需要一式两份），并有分管负责人及项目经理的签字；2）以上手续办妥后，由财务室进行审核，审核合格的借款单经项目财务主管签字后，由出纳员按照具体规定给予办理；财务认为不合格的，有权拒绝付款，任何部门和个人未经办理借款申请手续而开支的各项费用，既不允许补办借款手续，亦不予以报销（特殊情况需加以说明）；3）各部门应于每月25日报项目财务室下月用款计划申请表，财务室将以申请表为依据，控制各项费用的开支范围；业务招待费管理规定根据公司对成本费用控制的规定，结合我项目实际情况，现对项目业务招待费开支作如下规定：1）开支范围：a)对外经营、承揽工程、筹资活动等经济活动；b)与施工生产有关的和地方政府、社会团体间的外事活动；c)在施工过程中与建设单位的业务往来；2）要求：a)要作到有计划，事先从财务借款；b)内部单位接待活动严格